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Preguntas frecuentes sobre cuentas IRA

   IRA personales | Preguntas frecuentes

¿Cuál es la diferencia entre una cuenta Traditional IRA y una cuenta Roth IRA?

Traditional IRA
Una Traditional IRA es la IRA originalmente aprobada por el gobierno de Estados Unidos. La Traditional IRA tiene dos beneficios principales.
  1. Se difiere el pago de impuestos de las ganancias de la IRA hasta que se extraen los fondos.
  2. Para muchos contribuyentes, las contribuciones a la IRA son deducibles de impuestos.
Roth IRA
Una Roth IRA es un plan de ahorros más reciente para la jubilación. El principal beneficio de una Roth IRA es que todas las ganancias que se acumulan están exentas de impuestos si la extracción cumple con los requisitos de una distribución calificada.

Traditional IRA vs Roth IRA

Principales diferencias:

Traditional IRA Roth IRA
Las ganancias de IRA se acumulan con impuestos diferidos, pero son gravables como ingreso cuando se extraen. En algunos casos, las contribuciones pueden ser deducibles de impuestos. Las ganancias de IRA están exentas de impuestos. En el momento de la extracción, no se le cobrará impuesto sobre la renta en las ganancias si cumple con los requisitos de una distribución calificada.
Usted puede hacer contribuciones más allá del ingreso. No puede hacer contribuciones si su ingreso bruto ajustado y modificado supera ciertos límites.
Puede hacer contribuciones hasta el año calendario en el que usted cumple 70 años y ½, siempre que haya tenido ingresos devengados en el año fiscal correspondiente. Puede hacer contribuciones independientemente de la edad, siempre que haya tenido ingresos devengados en el año fiscal correspondiente.
Debe comenzar con distribuciones mínimos antes del 1 de abril del año siguiente al año en que cumple 70 años y ½. (Se aplican diferentes reglas a los beneficiarios). No está obligado a recibir distribuciones mínimas cuando cumpla 70 años y ½. (Se aplican diferentes reglas a los beneficiarios).
Penalidad por extracción del 10% si usted es menor de 59 años y ½ (se aplican algunas excepciones). Penalidad por extracción del 10% si usted es menor de 59 años y ½ (se aplican algunas excepciones).
Consulte con su asesor fiscal o la Publicación 590 de IRA para determinar qué tipo de IRA es adecuada para usted. Puede acceder a la Publicación 590 llamando al IRS al 1-800-829-3676 o en línea: Publicación 590-A del IRS* o Publicación 590-B*.

¿Cuáles son los límites del Ingreso bruto ajustado y modificado (MAGI, por sus siglas en inglés) para las cuentas Roth IRA?

Si su MAGI está dentro de los límites o los supera, es posible que no pueda hacer una contribución a su Roth IRA, independientemete de su edad. Las contribuciones parciales se permiten si su ingreso se encuentra dentro de:

  Roth IRA Roth IRA
  Límites de ingresos de 2017 Límites de ingresos de 2018
Soltero $118,000-$133,000 $120,000-$135,000
Casado, registro por separado $0-$10,000 $0-$10,000
Casado, registro conjuntamente $186,000-$196,000 $189,000-$199,000

No se permiten aportes a Roth IRA si su ingreso supera el monto máximo que se muestra arriba.

¿Qué cantidad puedo aportar anualmente a mi IRA?

Para los años fiscales 2017 y 2018, las contribuciones de nuevos dólares a una IRA se limitan a $5,500 o al 100 por ciento de los ingresos devengados, el monto que sea inferior. Se pueden depositar hasta $5,500 por año en una Traditional IRA o Roth, o dividir entre las dos; pero no más de $5,500 entre las dos. Las transferencias y renovaciones se limitan al importe que se retiró de la IRA anterior (o plan calificado).
(Nota: los individuos de 50 años de edad o mayores pueden aportar hasta $6,500 o el 100% de los ingresos devengados - el importe que sea menor - para los años fiscales 2017 y 2018).

¿Cómo y cuándo puedo realizar una extracción de mi IRA?

Puede realizar una extracción de una Traditional IRA en cualquier momento. Sin embargo, es posible que el gobierno y la entidad financiera le cobren penalidades por extracción. Las extracciones también pueden estar sujetas al impuesto sobre la renta. Debe tomar una distribución mínima requerida (RMD) de su Traditional IRA cada año, a partir del año en que cumple 70 años y ½. Puede postergar su primera distribución hasta el 1 de abril del año siguiente en el que cumple 70 años y ½, pero debe recibir el monto obligatorio antes del 1 de abril y tomar el monto del año en curso antes del 31 de diciembre. Puede extraer las contribuciones de su Roth IRA en cualquier momento sin que el gobierno le aplique penalidades. Consulte la Publicación 590-B del IRS para ver más información..*

¿Cuáles son las penalidades por efectuar una extracción anticipada?

La penalidad impuesta por el gobierno por hacer una extracción de una Traditional IRA antes de los 59 años y ½ es del 10 por ciento. Es posible que el tipo de inversión que eligió también tenga una penalidad por extracción si extrae dentro de un periodo de tiempo específico (por ejemplo, certificado de depósito). El 10 por ciento de la penalidad del gobierno no se cobra bajo ciertas condiciones.

Consulte la Publicación 590-B del IRS para obtener detalles sobre las reglas de extracción inherentes a la Traditional IRA y la Roth IRA.*

¿Cuáles son otros beneficios posibles de tener una IRA?

  • Las disposiciones EGTRRA ahora son permanentes (por ej., contribuciones de actualización y créditos de ahorristas)
  • Ajustes del costo de vida, aumentando los límites de ingreso para tomar deducciones de IRA.
  • Distribuciones libres de penalidades de las IRA para ciertos guardias y reservistas calificados
  • Los beneficiarios que no son cónyuges pueden configurar una reinversión directa de activos de un plan de jubilación del lugar de trabajo (por ej., 401(k), QRP) a una IRA heredada.
  • Los reintegros del impuesto sobre la renta se pueden pagar directamente a las IRA.

    A partir de 2009, podrá transferir sus fondos de planes calificados directamente a una Roth IRA. (Nota importante: esta acción es gravable).

Contáctenos

Para obtener respuestas a sus otras preguntas sobre IRA o para obtener más información sobre Traditional IRA vs. Roth IRA, comuníquese con nuestro Departamento de IRA al 1-800-231-8193 y escuche detenidamente las opciones.
La información y descripciones generales en el presente se ofrecen únicamente con fines informativos y educativos. El objetivo de estos materiales bajo ningún concepto es sugerirle que proceda (o no) de alguna manera determinada ni que se los tome como el asesoramiento de un fiduciario imparcial. Esta información no debe considerarse un asesoramiento impositivo, financiero o de inversión individual. Consulte a su asesor impositivo y/o financiero para obtener información y consejos específicos según su caso en particular.
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